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Dos hombres desnudos posan de pie en una acogedora estancia navideña junto a una chimenea encendida; el de la izquierda, corpulento, con barba blanca, gorro rojo de Papá Noel y abundante vello corporal, apoya una mano sobre el hombro del otro mientras su pene queda visible en primer plano. A su lado aparece un hombre más bajo, calvo, con bigote oscuro, orejas puntiagudas tipo elfo y torso velludo, también desnudo, mostrando el pene. El entorno incluye luces de colores, guirnaldas, calcetines rojos, juguetes, regalos envueltos y decoración festiva sobre la repisa de piedra, creando una escena navideña íntima y explícita.